¿Qué es el blanqueo de capitales?
¿Qué es el blanqueo de capital?
El objetivo de un gran número de actos delictivos es generar una ganancia para el individuo o grupo que ejecuta dicha acción. El blanqueo de capital consiste en ocultar el origen ilegal de las ganancias procedentes de estos actos delictivos. Este proceso es de gran importancia para contrarrestar las actividades de blanqueo de capital.
La venta de armas ilegales, el contrabando y las actividades del crimen organizado, como por ejemplo el tráfico de drogas y las redes de prostitución, pueden generar grandes cantidades de dinero. La malversación de fondos, el abuso de información privilegiada, el soborno y los esquemas de fraude informático pueden producir asimismo cuantiosos beneficios y crear el incentivo de "legitimar" el enriquecimiento ilícito a través del blanqueo.
Cuando una actividad delictiva genera beneficios sustanciosos, el individuo o grupo implicado debe encontrar la forma de controlar los fondos sin atraer la atención sobre la actividad subyacente o las personas implicadas. Para ello, los delincuentes ocultan sus fuentes, cambian la forma o mueven los fondos a un lugar donde es menos probable que atraigan la atención.
El Grupo de Acción Financiera Internacional en materia de blanqueo de capital (GAFI) se estableció en la Cumbre del G7 en París en 1989 con el objetivo de desarrollar una respuesta coordinada a nivel internacional a la cada vez mayor preocupación sobre el blanqueo de capital. Enseguida se plantearon recomendaciones, 40 en total, que exponen las medidas que los gobiernos nacionales deberían tomar para implementar programas efectivos contra el blanqueo.
¿Qué es la lucha contra el blanqueo de capital (AML)?
La "lucha contra el blanqueo de capital" hace referencia a todas las políticas y leyes que obligan a las instituciones financieras a supervisar a sus clientes de forma proactiva para prevenir la corrupción y el blanqueo de capital.
Las autoridades nacionales (por ejemplo, la NCA en Reino Unido) y las organizaciones internacionales (como el GAFI o la Oficina de Naciones Unidas contra la Droga y el Delito) coordinan los procedimientos y políticas relacionadas con AML. Todas ellas trabajan constantemente en el desarrollo de actividades para contrarrestar el blanqueo de capital.
La normativa AML se basa en la Quinta Directiva en materia de prevención de blanqueo de capital: el 19 de junio de 2018, la Quinta Directiva en materia de prevención de blanqueo de capital (Directiva (EU) 2018/843), que enmendaba la Cuarta Directiva, se publicó en el Diario Oficial de la Unión Europea. Los Estados miembros tuvieron que incorporar esta Directiva antes del 10 de enero de 2020.
Las enmiendas introdujeron mejoras importantes para equipar mejor a la Unión Europea a fin de evitar que el sistema financiero se use para blanquear dinero y financiar actividades terroristas.
Estas enmiendas se han introducido para:
- Mejorar la transparencia al establecer registros públicos para empresas, fundaciones y otras disposiciones legales;
- Reforzar las competencias de las Unidades de Inteligencia Financiera de la Unión Europea y facilitarles acceso a una información amplia para el desempeño de sus funciones;
- Limitar el anonimato relacionado con las divisas virtuales y proveedores de carteras, pero también para las tarjetas de prepago;
- Ampliar los criterios para la evaluación de los terceros países de alto riesgo y mejorar las garantías para transacciones financieras hacia y desde dichos países;
- Establecer registros centrales de cuentas bancarias o sistemas de recuperación en todos los Estados miembros;
- Mejorar la cooperación y ampliar el flujo de información entre los supervisores de prevención de blanqueo de capitales y entre estos y los supervisores prudenciales y el Banco Central Europeo.