Wat is het witwassen van geld?
Wat is witwassen?
Het doel van een groot aantal criminele handelingen is het genereren van winst voor het individu of de groep die de handeling uitvoert. Witwassen is het verwerken van deze criminele opbrengsten om hun illegale herkomst te verhullen. Dit proces is van cruciaal belang om witwasactiviteiten voortdurend tegen te gaan.
Illegale wapenverkoop, smokkel en de activiteiten van georganiseerde misdaad, waaronder bijvoorbeeld drugshandel en prostitutienetwerken, kunnen enorme geldbedragen opleveren. Verduistering, handel met voorkennis, omkoping en computerfraude kunnen ook grote winsten opleveren en de stimulans creëren om de onrechtmatig verkregen winsten te 'legitimeren' door geld wit te wassen.
Wanneer een criminele activiteit aanzienlijke winsten genereert, moet de betrokken persoon of groep een manier vinden om de fondsen te controleren zonder de aandacht te vestigen op de onderliggende activiteit of de betrokken personen. Criminelen doen dit door de bronnen te verhullen, de vorm te veranderen of de fondsen te verplaatsen naar een plek waar ze minder snel de aandacht trekken.
De Financial Action Task Force on money laundering (FATF) werd in 1989 opgericht door de G7-top in Parijs om een gecoördineerde internationale respons op te stellen voor de toenemende bezorgdheid over het witwassen van geld. Al snel werden 40 aanbevelingen opgesteld met maatregelen die nationale regeringen moesten nemen om effectieve antiwitwasprogramma's te implementeren.
Wat is AML?
De term 'anti-money laundering' (antiwitwasmaatregelen) verwijst specifiek naar alle beleidsregels en wetgeving die financiële instellingen dwingen om hun klanten proactief te controleren om witwassen en corruptie te voorkomen.
AML-procedures en -beleid worden gecoördineerd door nationale autoriteiten (bijv. NCA in het VK) en internationale organisaties (bijv. FATF of VN-bureau voor drugs en criminaliteit). Ze werken allemaal voortdurend aan uitdagende activiteiten om het witwassen van geld tegen te gaan.
AML-regelgeving op basis van de 5e anti-witwasrichtlijn: op 19 juni 2018 werd de 5e anti-witwasrichtlijn (Richtlijn (EU) 2018/843), die de 4e anti-witwasrichtlijn wijzigde, gepubliceerd in het Publicatieblad van de Europese Unie. De lidstaten moesten deze richtlijn tegen 10 januari 2020 omzetten.
Met deze wijzigingen werden aanzienlijke verbeteringen ingevoerd om de Unie beter uit te rusten en te voorkomen dat het financiële stelsel wordt gebruikt voor het witwassen van geld en voor de financiering van terroristische activiteiten.
Deze wijzigingen zijn ingevoerd om:
- Transparantie te verbeteren door openbaar toegankelijke registers op te zetten voor bedrijven, trusts en andere juridische regelingen;
- De bevoegdheden van EU Financial Intelligence Units te versterken en hen toegang te geven tot uitgebreide informatie voor het uitvoeren van hun taken;
- De anonimiteit te beperken die verband houdt met virtuele valuta's en wallet providers, maar ook voor prepaid kaarten;
- De criteria voor de beoordeling van hoogrisicolanden te verbreden en de waarborgen voor financiële transacties naar en van dergelijke landen te verbeteren;
- Centrale bankrekeningregisters of ophaalsystemen op te zetten in alle lidstaten;
- De samenwerking en uitwisseling van informatie tussen anti-witwas toezichthouders onderling en tussen hen en prudentiële toezichthouders en de Europese Centrale Bank te verbeteren.